Conseil retraite pour chef d'entreprise : Stratégies et solutions d'optimisation

Vous êtes chef d'entreprise et vous vous posez des questions sur votre retraite ? Quand partir, comment la calculer, comment l'optimiser, quel statut choisir pour votre conjoint ? Autant de sujets qui méritent votre attention. Voici quelques éléments de réponse pour vous aider à préparer votre retraite.

1. Choisir le bon moment pour prendre sa retraite en tant que chef d'entreprise

Le choix du moment de votre départ à la retraite en tant que chef d'entreprise dépend de plusieurs facteurs : votre âge, votre situation personnelle et professionnelle, vos projets, vos revenus, etc.

En principe, vous avez la possibilité de prendre votre retraite dès que vous avez atteint l'âge légal requis. À partir du 1er septembre 2023, cet âge sera progressivement augmenté en vue d'atteindre 64 ans. Pour déterminer précisément votre âge légal de départ à la retraite, nous vous invitons à consulter notre article qui présente un tableau détaillant les nouveaux âges de départ à la retraite introduits par la réforme Macron 2023.

Si vous envisagez de prendre votre retraite avant l'âge légal, vous devrez remplir des critères spécifiques pour être éligible à une retraite anticipée. Ces critères incluent avoir débuté votre carrière professionnelle à un jeune âge, avoir une carrière de longue durée, être en situation de handicap, être exposé à des conditions de travail difficiles, et d'autres conditions similaires. Par ailleurs, il est également possible de choisir une retraite progressive ou de cumuler emploi et retraite, sous réserve de satisfaire à certaines exigences.

En prenant contact avec un expert retraite de chez retraitexpertise, vous pourrez bénéficier de conseils personnalisés et d'une analyse approfondie de votre situation pour prendre une décision réfléchie quant au moment idéal pour envisager votre retraite en tant que chef d'entreprise.

2. Les différents statuts et régimes de retraite pour les chefs d'entreprise

• Les chefs d'entreprise assimilés salariés sont les dirigeants de sociétés anonymes (SA), de sociétés par actions simplifiées (SAS), de sociétés à responsabilité limitée (SARL), de SASU (président + dirigeant), et d'EURL (gérant non unique, non associé ou salarié) dont ils détiennent une participation minoritaire ou égalitaire. Ils cotisent au régime général de la Sécurité sociale pour la retraite de base et au régime AGIRC-ARRCO pour la retraite complémentaire.
  
  

• Les chefs d'entreprise indépendant (TNS) sont les gérants majoritaires ou associés majoritaires exerçant une activité rémunérée dans une SARL, les associés uniques ou les cogérants non-associés d'une entreprise unipersonnelle à responsabilité limitée (EURL). Ils relèvent du régime de la Sécurité sociale des Indépendants (SSI) pour la retraite de base et la retraite complémentaire.

• Les professions libérales sont les chefs d'entreprise qui exercent une activité réglementée et qui sont légalement exclus du régime de la SSI. Ils cotisent à la Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL) pour la retraite de base et à une caisse spécifique en fonction de leur activité pour la retraite complémentaire.

3. Comment calculer la retraite d'un chef d'entreprise ? 

Le montant de la retraite des chefs d'entreprise dépend du régime auquel ils sont affiliés, du nombre de trimestres validés, du revenu annuel moyen et du taux de liquidation.

3.1 Les chefs d'entreprise assimilés salariés | Régime général et AGIRC-ARRCO

Les chefs d'entreprise assimilés salariés sont tenus de cotiser au régime général de la retraite, qui est géré par l'Assurance Retraite, ainsi qu'au régime de retraite complémentaire Agirc-Arrco. Ces cotisations sont effectuées dans des conditions similaires à celles d'un salarié. En conséquence, leur pension de retraite sera alignée sur celle accordée à un salarié du secteur privé.

Si vous souhaitez obtenir davantage d'informations spécifiques sur la retraite en tant que chef d'entreprise assimilé salarié, ainsi que découvrir la méthodologie de calcul de votre future retraite, nous vous encourageons vivement à vous référer à notre article complet :

• Chef d'entreprise/Dirigeant : quelle retraite en fonction de votre statut ? (Le cas du statut d'assimilé salarié)

3.2 Les chefs d'entreprise indépendant (TNS) | Sécurité Sociale Indépendants

Les chefs d'entreprise indépendants, également désignés sous le terme de Travailleurs Non Salariés (TNS), ont l'obligation de cotiser à la Sécurité sociale des Indépendants pour leur retraite de base ainsi que pour leur retraite complémentaire. En conséquence, les cotisations et les calculs liés à leur retraite sont spécifiques à cette caisse de retraite.

Si vous désirez accéder à des informations plus détaillées concernant la retraite en tant que chef d'entreprise indépendant (TNS) et découvrir la démarche pour calculer votre future pension de retraite, nous vous invitons vivement à consulter notre article complet :

• Chef d'entreprise/Dirigeant : quelle retraite en fonction de votre statut ? (Le cas du statut d'indépendant)

3.3 Les professions libérales | Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL)

Si vous souhaitez obtenir des informations plus approfondies concernant la retraite des professions libérales et découvrir comment est calculée votre future pension de retraite, nous vous invitons à consulter notre article complet :

• CNAVPL : La retraite de base des professions libérales

4. Comment optimiser sa retraite en tant que dirigeant d'entreprise ?

Vous êtes chef d'entreprise et vous vous demandez comment préparer au mieux votre retraite ? Selon votre statut juridique et votre régime de protection sociale, vous pouvez bénéficier de différentes solutions pour optimiser votre épargne et votre fiscalité. Voici quelques conseils retraite pour vous aider à faire les bons choix.

 

4.1 Anticipez votre retraite en évaluant vos droits régulièrement

En tant que dirigeant, le processus de planification de votre retraite ne tolère pas la procrastination, et sous-estimer son importance peut avoir des conséquences considérables.

Si vous envisagez de prendre votre retraite au moment légal, il est recommandé de procéder à une évaluation de vos trimestres de retraite avant d'atteindre l'âge de 60 ans. Il est conseillé de télécharger votre relevé de carrière et de l'examiner attentivement.

Si vous en constatez des erreurs, n'hésitez pas à solliciter l'assistance de nos experts en retraite. Ils seront à vos côtés pour vous aider à reconstituer votre parcours professionnel, garantissant ainsi que vous profiterez pleinement de tous vos droits à la retraite.

 

4.2 Transmettez votre entreprise avant votre retraite

Si vous souhaitez transmettre votre entreprise à vos héritiers ou à un tiers, il est important d'anticiper cette opération, qui peut avoir des conséquences importantes sur votre retraite de chef d'entreprise.

La transmission d'une entreprise est un processus complexe qui nécessite une anticipation et une préparation rigoureuses. Il faut en effet tenir compte de nombreux aspects : juridiques, fiscaux, sociaux, financiers, mais aussi humains et psychologiques. Il s'agit de trouver le bon repreneur, de fixer le prix de vente, de négocier les modalités du contrat, de sécuriser le financement, de gérer les aspects patrimoniaux et successorales, de communiquer avec les parties prenantes (salariés, clients, fournisseurs, partenaires...), et surtout de se préparer à quitter son entreprise et à passer le relais.

Pour garantir le succès de la transmission de votre entreprise, il est recommandé de bénéficier de l'expertise de professionnels qualifiés. Jurispatrimonis, un cabinet spécialisé en ingénierie patrimoniale et fiscale, peut vous accompagner dans cette démarche.

 

4.3 Le rachat de trimestre : une alternative bénéfique en fonction de votre situation

Si vous êtes dirigeant d'entreprise, vous savez que votre retraite de chef d'entreprise dépend de vos revenus professionnels et de vos cotisations sociales. Mais saviez-vous que vous pouvez aussi racheter des trimestres de cotisation pour augmenter votre pension ?

Opter pour le rachat de trimestres peut se révéler une décision judicieuse, notamment pour les chefs d'entreprise qui ont entamé leur carrière plus tardivement, ont fait face à des périodes de chômage ou de revenus modérés.

Toutefois, il est important de reconnaître que cette option n'est pas adaptée à tous les profils et nécessite une évaluation préalable minutieuse. Dans ce cas, il est important de contacter un expert retraite afin d'avoir plus d'informations.

 

4.4 Souscrire à des dispositifs d'épargne retraite facultatifs

Enfin, vous pouvez souscrire à des dispositifs d'épargne retraite facultatifs, qui vous permettent de bénéficier d'avantages fiscaux et de constituer un capital ou une rente supplémentaire.

Il existe plusieurs types de produits, comme le Plan d'Epargne Retraite (PER), le Plan d'Epargne Retraite Populaire (PERP) ainsi que le contrat Madelin. Le choix du produit dépend de vos objectifs et de votre situation personnelle et professionnelle.

Pour optimiser votre retraite en tant que chef d'entreprise, il est donc important de connaître votre statut, votre régime et les solutions qui s'offrent à vous.

 

Se faire accompagner par un expert retraite en tant que chef d'entreprise

La préparation de votre retraite en tant que chef d'entreprise est une étape qui nécessite une connaissance approfondie des options disponibles. C'est pourquoi il est vivement recommandé de solliciter les services d'un expert retraite qualifié pour vous guider tout au long de ce processus.

Que vous exerciez en tant que chef d'entreprise assimilé salarié, travailleur indépendant ou professionnel libéral, l'expert retraite saura vous expliquer en détail les différentes étapes à suivre, les critères à prendre en compte et les stratégies à adopter pour optimiser votre retraite de chef d'entreprise.

En faisant appel à un expert retraite, vous bénéficiez d'une expertise de haut niveau et de conseils sur mesure pour vous garantir une retraite qui reflète pleinement vos droits en tant que chef d'entreprise.