La retraite de base pour les salariés : tout ce que vous devez savoir

En France, la CNAV aussi appelé "Caisse nationale d'assurance vieillesse" s'occupe de la retraite de base des salariés du secteur privé.

Dans cet article, nous plongerons dans les détails de la CNAV, la caisse de retraite de base des salariés, en examinant notamment les cotisations CNAV pour l'année 2023, les calculs de la pension de retraite de base, ainsi que les dispositifs CNAV permettant un départ anticipé à la retraite pour certaines catégories de salariés.

Nous vous fournirons également des informations sur la manière de se faire accompagner pour préparer votre retraite en tant que salarié. Enfin, pour toute question ou assistance, nous vous présenterons les coordonnées pour contacter l'Assurance retraite au niveau national et régional.

1. Comprendre l'assurance retraite : la retraite de la sécurité sociale

La CNAV est le service public de la retraite pour les salariés du secteur privé en France. Elle garantit un accompagnement fiable et personnalisé vers un passage à la retraite simple et fluide. Les salariés bénéficient d'une pension de retraite de base, à laquelle peuvent s'ajouter leurs pensions de retraite complémentaire voire supplémentaire à la fin de leur carrière.

 

2. Les cotisations retraite CNAV en 2023

Les affiliés à la CNAV participent financièrement à la constitution de leur fonds de retraite de base par le biais de cotisations. Il convient de souligner que ces cotisations retraite sont alimentées par deux sources différentes : d'une part, le salarié lui-même, et d'autre part, l'employeur, chacun contribuant à des taux de cotisation distincts.

De plus, les cotisations de la pension de base de la CNAV (Caisse nationale d'assurance vieillesse) se répartissent en deux catégories : les cotisations plafonnées et les cotisations déplafonnées. Voici une explication détaillée de chaque catégorie :

 

2.1 Les cotisations CNAV plafonnée 

Répartition des cotisations retraite CNAV plafonnée en 2023
Employeur	Salarié
8,55 %	6,90 %

• Cotisation Employeur : Le taux de cotisation employeur est de 8,55 %. Cela signifie que l'employeur doit verser une contribution équivalente à 8,55 % de la partie du salaire de l'employé qui est inférieure ou égale au Plafond Mensuel de la Sécurité Sociale (PMSS).
• Cotisation Salarié : Le taux de cotisation salarié est de 6,90 %. Le salarié contribue à hauteur de 6,90 % de la même partie de son salaire, c'est-à-dire celle qui est plafonnée par le PMSS. Cette cotisation est prélevée sur son salaire.
  
  
  

2.2 Les cotisations CNAV déplafonnée :

 

Répartition des cotisations retraite CNAV plafonnée en 2023
Employeur	Salarié
1,90 %	0,40 %

• Cotisation Employeur : Le taux de cotisation employeur est de 1,90 %. Contrairement à la cotisation plafonnée, ce taux s'applique sur l'ensemble du salaire de l'employé, y compris la partie qui dépasse le PMSS. L'employeur verse donc 1,90 % de la totalité du salaire de l'employé pour cette cotisation.
  
  
• Cotisation Salarié : Le taux de cotisation salarié est de 0,40 %. De même, le salarié contribue à hauteur de 0,40 % sur l'intégralité de son salaire, sans plafonnement.

2.3 Cnav cotisation retraite : exemple concret

Michel, salarié d’une entreprise privée gagne 4 000€ bruts par mois en 2023. Ses cotisations se répartissent ainsi :

Cotisation Cnav plafonnée :

• La cotisation employeur : 8,55 % de la partie du salaire de Michel qui est inférieure ou égale au PMSS.

• 8,55 % de 3 666 euros (PMSS en 2023) = 0,0855 * 3 666 = 313,88 euros. L'employeur verse 313,88 euros à la CNAV pour la cotisation plafonnée de Michel.

• La cotisation salarié : 6,90 % de la même partie du salaire de Michel.

• 6,90 % de 3 666 euros = 0,069 * 3 666 = 253,44 euros. Michel contribue 253,44 euros à sa cotisation plafonnée.

Cotisation Cnav déplafonnée :

• La cotisation employeur : 1,90 % de l'ensemble du salaire de Michel.

• 1,90 % de 4 000 euros (salaire de Michel) = 0,019 * 4 000 = 76 euros. L'employeur verse 76 euros à la CNAV pour la cotisation déplafonnée.

• La cotisation salarié : 0,40 % de l'ensemble du salaire de Michel.

• 0,40 % de 4 000 euros = 0,004 * 4 000 = 16 euros. Michel contribue 16 euros à sa cotisation déplafonnée.

Ainsi, avec un salaire mensuel de 4 000 euros et un PMSS de 3 666 euros en 2023, les cotisations pour Michel sont les suivantes : L'employeur verse un total de 389,88 euros (313,88 euros pour la cotisation plafonnée et 76 euros pour la cotisation déplafonnée), tandis que Michel contribue pour un total de 269,44 euros (253,44 euros pour la cotisation plafonnée et 16 euros pour la cotisation déplafonnée) pour financer sa pension de base auprès de la CNAV.

 

3. Le calcul de la pension de retraite de la CNAV

3.1 Formule de calcul

La pension de retraite de base des salariés se calcule en se basant sur trois éléments clés : le salaire annuel moyen (SAM), le taux de liquidation, et la durée de cotisation.

Voici une explication plus détaillée de ces éléments :

1. Salaire Annuel Moyen (SAM) : Le SAM est calculé en prenant en compte les 25 meilleures années de salaire de l'individu. Cela signifie que les années de revenu les plus élevées sont retenues pour déterminer le SAM.
2. Taux de Liquidation : Le taux de liquidation varie entre 37,5% et 50% et dépend du nombre de trimestres validés par le bénéficiaire. Plus un individu a cotisé pendant une période plus longue, plus son taux de liquidation se rapproche de 50%.
3. Durée de Cotisation : La durée de cotisation correspond au nombre de trimestres validés au régime général de la Sécurité sociale. Elle reflète la période pendant laquelle l'individu a cotisé au système de retraite.
4. Durée de référence : La durée de référence utilisée dans le calcul de la retraite de base est le nombre de trimestres nécessaires pour obtenir une retraite à taux plein. Cette durée de référence dépend de l'année de naissance de l'assuré.
   
   

La formule de calcul de la pension de retraite de base est la suivante :

Montant de la Retraite de Base = SAM x Taux de Liquidation x (Durée de Cotisation / Durée de Référence)

Il est important de noter que le montant de la pension de retraite de base ne peut pas excéder 50% du plafond de la sécurité sociale, qui s'établit à 1 833 € par mois en 2023. Cette formule permet de déterminer précisément le montant auquel un individu salarié a droit au moment de sa retraite, en fonction de sa carrière et de ses cotisations.

 

4. Les dispositifs de départ à la retraite anticipée pour les salariés

 

4.1 Retraite anticipée pour carrière longue

Ce dispositif permet aux salariés qui ont commencé à travailler jeunes et qui ont une carrière longue de prendre leur retraite avant l'âge légal, tout en bénéficiant d'une pension à taux plein.

Conditions et critères d'éligibilité : Pour être éligible à la retraite anticipée pour carrière longue, les salariés doivent généralement justifier d'un nombre minimum de trimestres cotisés, en fonction de leur année de naissance. Ils doivent également avoir commencé à travailler à un âge précoce. Pour en savoir plus sur les conditions d’éligibilité depuis la réforme retraite 2023, vous pouvez consulter le circulaire cnav retraite carriere longue sur le site de l’assurance retraite.

• Afin de profiter d'un départ anticipé à la retraite en raison d'une carrière longue, il est important de faire sa demande d'attestation de départ en retraite anticipée pour carrière longue auprès de l’assurance retraite : Vous pouvez télécharger le document en cliquant ici.
• Une fois que votre demande de retraite anticipée pour carrière longue a été validée, vous devez en informer votre employeur. Vous pouvez cliquer ici pour télécharger un modèle lettre demande de retraite anticipée pour carrière longue.

 

4.2 Retraite anticipée pour handicap 

Ce dispositif permet aux salariés atteints d'un handicap reconnu de prendre leur retraite avant l'âge légal, en bénéficiant d'une pension à taux plein.

Conditions et critères d'éligibilité : Les critères d'éligibilité à la retraite anticipée pour handicap dépendent de la gravité et de la nature du handicap. Généralement, il faut fournir des preuves médicales du handicap et avoir cotisé pendant une période minimale.

4.3 Retraite anticipée pour pénibilité :

Ce dispositif vise à permettre aux travailleurs exposés à des conditions de travail pénibles de prendre leur retraite avant l'âge légal, tout en bénéficiant d'une pension à taux plein.

Conditions et critères d'éligibilité : Les critères d'éligibilité à la retraite anticipée pour pénibilité sont liés aux facteurs de pénibilité au travail, tels que les contraintes physiques ou chimiques. Les salariés doivent généralement avoir accumulé un certain nombre de points de pénibilité pour être éligibles.

• Si vous pensez pouvoir profiter d’une retraite anticipée pour pénibilité, vous pouvez faire une demande de retraite pour pénibilité auprès de l’assurance retraite en utilisant ce formulaire : Télécharger le document en cliquant ici
  
  
  

4.4  Retraite anticipée pour longue carrière et handicap :

Ce dispositif combine les avantages de la retraite anticipée pour carrière longue et de la retraite anticipée pour handicap, permettant aux salariés ayant une carrière longue et un handicap de prendre leur retraite plus tôt.

Conditions et critères d'éligibilité : Les critères d'éligibilité sont une combinaison des critères des deux dispositifs mentionnés ci-dessus.

• Si vous pensez pouvoir profiter d’une retraite anticipée pour longue carrière et handicap, vous pouvez faire une demande auprès de l’assurance retraite en utilisant ce formulaire : Télécharger le document en cliquant ici

5. Se faire accompagner pour préparer sa retraite en tant que salarié

La période de transition vers la retraite peut s'avérer complexe et générer du stress. Par conséquent, il est important de se préparer minutieusement afin d’éviter les mauvaises surprises.

C'est là que notre cabinet de conseil en retraite entre en jeu. Nous sommes là pour vous guider à chaque étape du processus de préparation à la retraite en tant que salarié. Notre expertise nous permet de vous fournir des informations complètes sur les différentes options qui s'offrent à vous, de vous aider à optimiser vos avantages et de concevoir une stratégie de retraite personnalisée.

 

6. Comment contacter l’assurance retraite ? (CNAV)

La CNAV, abréviation de Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse, joue un rôle central en tant que caisse de retraite de base pour les salariés du secteur privé, y compris les cadres, ainsi que pour les agents non titulaires de l'État, des collectivités publiques et le personnel navigant de l'aviation civile.

Au niveau régional, la CNAV est représentée par les caisses de retraite CARSAT. CARSAT signifie Caisse d'Assurance Retraite et de Santé au Travail. Vous pouvez les contacter :

• Contacter la CNAV Par téléphone : 09 71 10 39 60
• Consultez les cordonnées des agences Carsat en région : ici

Questions Fréquentes (FAQ)

• Comment contacter la CNAV par mail ?

Pour entrer en contact avec la CNAV par courrier électronique, vous avez deux options principales. La première consiste à utiliser votre compte personnel en ligne sur le site lassuranceretraite.fr, où une fonction de messagerie électronique est disponible une fois que vous avez créé votre compte. La deuxième option est de remplir un formulaire de contact sur le site web de la CNAV. Cependant, veuillez noter qu'il n'existe pas d'adresse électronique directe pour contacter la CNAV.

• Que veut dire CARSAT ? 

CARSAT signifie "Caisse d'assurance retraite et de santé au travail" et est un organisme privé qui exerce des missions de service public au niveau de chaque région du territoire français. Elle est responsable de la gestion des retraites et de l'assurance santé au travail pour les employés du secteur privé. Les CARSAT sont au nombre de 15, présentes sur le territoire dans chaque région.

 

• Quelle est la différence entre la CNAV et la CARSAT ?

La CNAV (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse) et la CARSAT (Caisse d'Assurance Retraite et de la Santé au Travail) sont toutes deux des organismes de Sécurité sociale qui gèrent les retraites des salariés du secteur privé. Cependant, il existe des différences entre ces deux organismes :

Différences entre la CNAV et la CARSAT : La CNAV est l'organisme national qui gère la retraite de base du régime général des salariés du secteur privé, tandis que la CARSAT est une caisse régionale.